杏彩体育:维科精华：拟发行股份购买资产所涉及的宁波维科新能源

　　原标题：维科精华：拟发行股份购买资产所涉及的宁波维科新能源科技有限公司股东全部权益价值评估说明

　　宁波维科精华集团股份有限公司 拟发行股份购买资产所涉及的 宁波维科新能源科技有限公司股东全部权益价值 评估说明 银信评报字（2016）沪第 1460 号 银信资产评估有限公司 2017 年 2 月 16 日 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路 69 号 电 线 目 录 第一部分 关于评估说明使用范围的声明.......................................................................................2 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明.......................................................................3 一、委托方及被评估单位概况 .................................................................................................. 3 二、关于评估目的的说明 .......................................................................................................... 5 三、关于评估对象和评估范围的说明 ...................................................................................... 5 四、关于评估基准日的说明 ...................................................................................................... 7 五、可能影响评估工作的重大事项说明 .................................................................................. 7 六、资产负债清查情况、未来经营和收益状况预测的说明 .................................................. 7 七、资料清单 .............................................................................................................................. 8 第三部分 资产评估说明.................................................................................................................10 一、评估对象与评估范围说明 ................................................................................................ 10 二、资产核实总体情况说明 ..................................................................................................... 11 三、评估技术说明 .................................................................................................................... 12 一）评估方法的选择 ................................................................................................................ 12 二）资产基础法的评估说明 .................................................................................................... 13 （一）流动资产评估说明 ........................................................................................................ 13 （二）固定资产－设备类评估说明 ........................................................................................ 16 （三）在建工程 ........................................................................................................................ 22 （四）长期待摊费用 ................................................................................................................ 22 （五）递延所得税资产 ............................................................................................................ 25 （六）其他非流动资产 ............................................................................................................ 25 （七）负债评估说明 ................................................................................................................ 26 第四部分 评估结论及分析.............................................................................................................29 一、评估结论 ............................................................................................................................ 29 二、评估增减值的原因分析： ................................................................................................ 30 三、评估结论成立条件 ............................................................................................................ 30 四、评估结论的瑕疵事项 ........................................................................................................ 31 五、评估报告使用限制说明 .................................................................................................... 31 1 宁波维科新能源科技有限公司评估说明 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路 69 号 电 线 第一部分 关于评估说明使用范围的声明 本评估说明仅供资产评估管理机关、企业主管部门审查资产评估报告书和检查 评估机构工作之用，非为法律、行政法规规定，材料的全部或部分内容不得提供给 其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。 2 宁波维科新能源科技有限公司评估说明 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路 69 号 电 线 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明 本委托方委托银信资产评估有限公司，对本评估项目约定的评估目的涉及的评 估对象与范围进行了评估工作。为了有利于评估工作的顺利进行，按照资产评估准 则的要求，本委托方对本次资产评估的有关事项说明如下： 一、委托方及被评估单位概况 （一）委托方和其他评估报告使用者： 1、委托方：宁波维科精华集团股份有限公司（简称“维科精华”） 统一社会信用代码： 41X 类 型：股份有限公司（上市） 住 所：宁波市海曙区和义路 99 号 法定代表人：何承命 注册资本：贰亿玖仟叁佰肆拾玖万肆仟贰佰元整 成立日期：1993 年 7 月 28 日 营业期限：2004 年 11 月 22 日至长期 经营范围：沙、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷 料的制造、加工（制造、加工限另地经营）；自营和代理货物和技术的进出口，但国 家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；房屋租赁；投资咨询服务、技术咨询 服务。 2、委托方以外的其他评估报告使用者：中国证券监督管理委员会、被评估单位 股东、法定注册登记的工商行政管理部门以及法律法规规定的其他评估报告使用 者。 （二）被评估单位介绍 1、被评估单位：宁波维科新能源科技有限公司（简称：新能源科技） 统一社会信用代码：91330201MA281NEEXF 住 所：宁波保税区国际发展大厦 201-39 室 法定代表人：陈良琴 3 宁波维科新能源科技有限公司评估说明 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路 69 号 电 线 类 型：有限责任公司 注册资本：贰亿元整 成立日期：2016 年 03 月 24 日 营业期限：2016 年 03 月 24 日至 2036 年 03 月 23 日止 经营范围：新能源汽车的锂离子电池及其材料、新能源汽车的电机及整车控制 系统的研发、制造和销售；锂离子应急电源电池、储能电池、电动工具电池的研 发、制造和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、委托方和被评估单位之间的关系：委托方为被评估单位的关联方。 3、被评估单位股权结构及历史沿革： 新能源科技成立于 2016 年 3 月，由维科控股集团股份有限公司、杨龙勇出资成 立，注册资本 20000 万元，维科控股集团股份有限公司以货币认缴 12196 万元，占 注册资本的 60.98%，注册资本分二期缴纳，首期出资 1829.4 万元，于 2016 年 4 月 30 日前到位；第二期出资 10366.6 万元，于 2019 年 4 月 30 日前到位。杨龙勇以货 币认缴 7804 万元，占注册资本的 39.02%，注册资本分二期缴纳，首期出资 1170.6 万元，于 2016 年 4 月 30 日前到位；第二期出资 6633.4 万元，于 2019 年 4 月 30 日 前到位。 截止评估基准。